Podatek VAT 2024 w działalności Banków Spółdzielczych

SZKOLENIE ONLINE wykład na żywo
z możliwością zadawania pytań przez chat

PROGRAM:

1. Rozliczenie sprzedaży – usługi finansowe i pozostałe, w tym refaktury.
a) Moment powstania obowiązku podatkowego dla świadczenia usług.
b) Moment powstania obowiązku podatkowego dla dostawy towarów.
c) Usługi rozliczane w okresach rozliczeniowych oraz częściowe wykonanie usługi.
d) Wystawienie faktury a obowiązek podatkowy. Zapłata a obowiązek podatkowy.
e) Usługi finansowe – kiedy zwolnienie z VAT, kiedy opodatkowanie?
f) Opcja rezygnacji ze zwolnienia z VAT dla usług finansowych.
g) Najem. Sprzedaż składników majątku.
h) Import usług oraz WNT.
i) Refakturowanie – moment powstania obowiązku podatkowego i ujęcie w JPK VAT.
j) Właściwa stawka VAT.
k) Terminy wystawiania refaktur.

2. Prawidłowe dokumentowanie sprzedaży.
a) Sprzedaż opodatkowana.
b) Terminy wystawiania.
c) Wymagane elementy.
d) Faktura zaliczkowa i rozliczeniowa.
e) Faktura korygująca, w tym ujęcie faktur korygujących.
f) Nota korygująca.
g) Dokumentowanie sprzedaży zwolnionej.
h) Kasa fiskalna – kiedy potrzebna?

3. Zakupy i odliczanie VAT naliczonego.
a) Przegląd najnowszego orzecznictwa i interpretacji w zakresie prawa do odliczenia VAT, w tym wydatki reprezentacyjne, reklamowe i pracownicze.
b) Terminy odliczenia VAT naliczonego.
c) Proporcja i preproporcja, po zmianach SLIM VAT 3.
d) Błędy na fakturach a prawo do odliczenia.

4. KseF w bankach spółdzielczych.
a) Czy banki spółdzielcze będą musiały wystawiać faktury w KSeF?
b) Obieg e-Faktur.
c) Jak przygotować się na odbiór faktur zakupowych?
d) Co nowego w KSeF względem stanu jaki miał obowiązywać 1 lipca 2024 r.?

Warunki rezygnacji:Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.