Analiza podmiotów powiązanych na przykładach – klucz do rzetelnej oceny ryzyka kredytowego w praktyce Banków
Wprowadzenie:
Szkolenie ma na celu dostarczenie uczestnikom praktycznej wiedzy i umiejętności w zakresie identyfikacji, analizy i oceny ryzyka związanego z podmiotami powiązanymi w sektorze bankowym. Poprzez liczne przykłady i studia przypadków, uczestnicy poznają kluczowe aspekty związane z regulacjami, ryzykami oraz metodykami stosowanymi w analizie powiązań kapitałowych, osobowych i finansowych.
Adresaci
Pracownicy banków zaangażowani w proces kredytowy na etapie udzielania kredytów oraz monitoringu ekspozycji kredytowych.
Cele szkolenia
Po ukończeniu szkolenia uczestnicy będą potrafili:
• Identyfikować podmioty powiązane zgodnie z obowiązującymi regulacjami.
• Rozumieć wpływ powiązań na profil ryzyka klienta i banku.
• Stosować praktyczne metody analizy powiązań kapitałowych, osobowych i finansowych.
• Oceniać ryzyka związane z transakcjami wewnątrzgrupowymi i ekspozycjami na podmioty powiązane.
• Wykorzystywać dostępne narzędzia i źródła informacji do efektywnej analizy.
• Formułować rekomendacje dotyczące zarządzania ryzykiem w kontekście powiązań.
Program szkolenia
1. Podstawy prawne i regulacyjne
2. Definicje podmiotów powiązanych:
• ustawa o rachunkowości
• prawo bankowe
• rozporządzenie CRR/CRD IV (przegląd wybranych przepisów)
• wytyczne KNF i EBA
3. Cel i znaczenie identyfikacji podmiotów powiązanych:
• zapobieganie koncentracji ryzyka
• przeciwdziałanie nadużyciom i praniu pieniędzy
• zapewnienie rzetelności sprawozdań finansowych
• wymogi kapitałowe
4. Konsekwencje braku lub błędnej identyfikacji powiązań:
• ryzyko regulacyjne i reputacyjne
• straty finansowe
• sankcje administracyjne
5. Rodzaje powiązań i ich identyfikacja
a) Powiązania kapitałowe:
• bezpośrednie i pośrednie udziały (większościowe, mniejszościowe)
• wspólne przedsiębiorstwa, jednostki stowarzyszone
• wykorzystanie Krajowego Rejestru Sądowego i baz danych
• praktyczny przykład: analiza struktury kapitałowej grupy spółek na podstawie wyciągów z KRS.
a) Powiązania osobowe:
• członkowie zarządu, rady nadzorczej, prokurenci
• wspólne osoby fizyczne (małżonkowie, krewni)
• rola oświadczeń o powiązaniach
o praktyczny przykład: Identyfikacja powiązań osobowych na podstawie dokumentów korporacyjnych i oświadczeń.
c) Powiązania finansowe i gospodarcze (faktyczne):
• Wspólne źródła finansowania (np. gwarancje, poręczenia)
• Istotne transakcje handlowe między podmiotami
• Wspólne zabezpieczenia
• Uzależnienie operacyjne i ekonomiczne
• Praktyczny przykład: Analiza sprawozdań finansowych w celu identyfikacji transakcji wewnątrzgrupowych i ich wpływu na kondycję finansową.
6. Ryzyko kredytowe:
• Wzajemne uzależnienie finansowe podmiotów
• Wpływ kondycji jednego podmiotu na zdolność obsługi długu przez inny
• Efekt „domina” w grupie
• Praktyczny przykład: Analiza zdolności kredytowej klienta z uwzględnieniem jego powiązań finansowych z innymi podmiotami.
7. Wpływ na wartość zabezpieczeń:
• zabezpieczenia udzielone przez podmioty powiązane
• ryzyko współzależności wartości zabezpieczenia od kondycji całej grupy
8. Analiza przepływów finansowych w grupie:
• Identyfikacja przepływów gotówkowych (kredyty, pożyczki, dywidendy)
• Analiza zależności finansowych
• Praktyczny przykład: analiza skonsolidowanych i jednostkowych sprawozdań finansowych.
9. Ocena wiarygodności informacji o powiązaniach:
• krytyczna ocena oświadczeń i dokumentów
• techniki weryfikacji danych
10. Studium przypadków
Warunki uczestnictwa i regulamin
Warunki uczestnictwa
po otrzymaniu zgłoszenia prześlemy potwierdzenie przyjęcia zgłoszenia, a na około 2 dni przed terminem szkolenia zostaną wysłane wiadomości organizacyjne wraz z linkiem do szkolenia oraz materiałami szkoleniowymi. Płatności po szkoleniu, zwykle w tym samym dniu po szkoleniu prześlemy do Państwa faktury do zapłaty wraz z zaświadczeniem drogą mailową.
Warunki rezygnacji
rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 3 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty. W przypadku braku możliwości wzięcia udziału w danym terminie jest możliwość przesłania nagrania ze szkolenia online.
Nadchodzące terminy
Analiza podmiotów powiązanych na przykładach – klucz do rzetelnej oceny ryzyka kredytowego w praktyce Banków
Wprowadzenie:
Szkolenie ma na celu dostarczenie uczestnikom praktycznej wiedzy i umiejętności w zakresie identyfikacji, analizy i oceny ryzyka związanego z podmiotami powiązanymi w sektorze bankowym. Poprzez liczne przykłady i studia przypadków, uczestnicy poznają kluczowe aspekty związane z regulacjami, ryzykami oraz metodykami stosowanymi w analizie powiązań kapitałowych, osobowych i finansowych.
Adresaci
Pracownicy banków zaangażowani w proces kredytowy na etapie udzielania kredytów oraz monitoringu ekspozycji kredytowych.
Cele szkolenia
Po ukończeniu szkolenia uczestnicy będą potrafili:
• Identyfikować podmioty powiązane zgodnie z obowiązującymi regulacjami.
• Rozumieć wpływ powiązań na profil ryzyka klienta i banku.
• Stosować praktyczne metody analizy powiązań kapitałowych, osobowych i finansowych.
• Oceniać ryzyka związane z transakcjami wewnątrzgrupowymi i ekspozycjami na podmioty powiązane.
• Wykorzystywać dostępne narzędzia i źródła informacji do efektywnej analizy.
• Formułować rekomendacje dotyczące zarządzania ryzykiem w kontekście powiązań.