EURO-FATCA 2025- procedury należytej staranności banku i zasady raportowania za 2024
Celem szkolenia jest praktyczne omówienie zasad ustalania rezydencji podatkowej poszczególnych grup klientów banku, prawidłowego rejestrowania wykonywanych czynności, przechowywania dokumentacji oraz reagowania na przesłanki zmiany rezydencji podatkowej. Omówione zostaną także zasady corocznego przeglądu istniejących rachunków wysokiej wartości i sposoby ponownego ustalania rezydencji podatkowej wybranych klientów, a także zasady przygotowania raportu rachunków funkcjonujących w banku w 2024 roku.
Adresaci
Dla kogo: dyrektorzy oddziałów, pracownicy zajmujący się rachunkami bankowymi, osoby zajmujące się CRS i raportowaniem, audytorzy.
Program szkolenia
- Rodzaje rachunków i podmiotów podlegających ustalaniu rezydencji podatkowej i raportowaniu:
- Rachunki indywidualne i rachunki podmiotów – jak kwalifikować?
- Rachunki istniejące, nowe i rachunki nowe z okresu przejściowego – jak kwalifikować?
- Rachunki niskiej i wysokiej wartości jak kwalifikować?
- Zasady corocznego przeglądu istniejących rachunków niskiej wartości i sposoby ponownego ustalania rezydencji podatkowej wybranych klientów.
- Obowiązki banku wynikające z ustawy EUROFATCA, tzw. „procedury należytej staranności”:
- Rejestrowanie czynności – forma, tryb.
- Przechowywanie dokumentacji – czas, RODO.
- Problematyka kserowania dokumentów.
III. Procedury należytej staranności:
- Zasady ogólne.
- Zasady należytej staranności wobec:
- a) nowych rachunków indywidualnych,
- b) istniejących rachunków indywidualnych,
- c) nowych rachunków podmiotów,
- d) istniejących rachunków podmiotów.
- Obowiązek sprawozdawczy za 2024 rok:
- a) termin i zakres informacji,
- b) lista państw uczestniczących.
Warunki uczestnictwa i regulamin
Warunki uczestnictwa
po otrzymaniu zgłoszenia prześlemy potwierdzenie przyjęcia zgłoszenia, a na około 2 dni przed terminem szkolenia zostaną wysłane wiadomości organizacyjne wraz z linkiem do szkolenia oraz materiałami szkoleniowymi. Płatności po szkoleniu, zwykle w tym samym dniu po szkoleniu prześlemy do Państwa faktury do zapłaty wraz z zaświadczeniem drogą mailową.
Warunki rezygnacji
rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 3 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty. W przypadku braku możliwości wzięcia udziału w danym terminie jest możliwość przesłania nagrania ze szkolenia online.
Nadchodzące terminy
EURO-FATCA 2025- procedury należytej staranności banku i zasady raportowania za 2024
Celem szkolenia jest praktyczne omówienie zasad ustalania rezydencji podatkowej poszczególnych grup klientów banku, prawidłowego rejestrowania wykonywanych czynności, przechowywania dokumentacji oraz reagowania na przesłanki zmiany rezydencji podatkowej. Omówione zostaną także zasady corocznego przeglądu istniejących rachunków wysokiej wartości i sposoby ponownego ustalania rezydencji podatkowej wybranych klientów, a także zasady przygotowania raportu rachunków funkcjonujących w banku w 2024 roku.