Moduł 1: Finansowanie terroryzmu – najnowsze trendy i scenariusze ryzyka

3. Nowe kierunki finansowania terroryzmu
   FATF w raporcie 2025 wskazuje wykorzystanie platform crowdfundingowych, e‑commerce i mediów społecznościowych jako nowych kanałów zbiórek dla terrorystów. Rosnące znaczenie kryptowalut i informality struktury jak hawala są kluczowe dla adaptacyjnej analizy ryzyka.
4. Wpływ FTF i zagranicznych bojowników
   Budżety organizacji terrorystycznych są wspierane przez rekrutaż obcokrajowych bojowników (foreign terrorist fighters) oraz ich sieci rodzinne, co stwarza nowe wzorce transferów – często małe sumy, ale wielokanałowo.
5. Nowe techniki wykorzystywane w praniu terror finansów
   Impersonacja darczyńców, manipulowane donacje, mikrodotacje wielowątkowe – wykrywają to metody fraud detection dostosowane do wzorców crowdfunding i telegram.
6. Finansowanie proliferacji i państw sponsorowanych
   FATF po raz pierwszy formalnie wskazuje rolę państw jako sponsorów terroryzmu – model finansowania WMD przez reżimy totalitarne zmienia paradygmat detekcji w bankach.
7. Kierunki zalecane w rekomendacjach FATF
   Wzmocnienie wymiany informacji publiczno‑prywatnej, wspólne analizy FIU i służb, integracja danych wywiadowczych z monitoringiem transakcyjnym – kluczowe dla efektywnej detekcji TF.
8. Klasyfikacja krajów wysokiego ryzyka
   Aktualne FATF i EC greylisty (np. Liban, Wenezuela, Algeria) wymagają stosowania Enhanced Due Diligence przy transakcjach z tych jurysdykcji – szczególnie dotyczy to bankowości korporacyjnej i transferów zagranicznych.

Moduł 2: Szpiegostwo finansowe – ryzyka dla bankowych systemów AML

3. Celowość szpiegostwa przez finansowanie
   Finansowanie operacji wywiadowczych często przebiega przez legalne instytucje finansowe – struktury korporacyjne, shell companies, i transakcje między krajami o słabym nadzorze.
4. Schematy wręczania łapówek i gloryfikacja współpracy
   Służby sponsorowane wykorzystują oferty zatrudnienia lub inwestycji w bankach, by werbować personel: schematy „escort” płatności, granty, kontrakty – w toku Due Diligence uwzględniać należy reputację i powiązania polityczne potencjalnych benefiting entities.
5. Mechanizmy maskowania transferów wywiadu
   Typowe kanały: fałszywe faktury B2B, shell companies w jurysdykcjach grey list, misaligned purpose that deviates from customer profile, rzadko stosowane takeover CRM, infrastruktura IT używana do sabotażu i wycieku danych.
6. Przepisy AMLD VI / AMLR (2024) dotyczące screeningów
   Nowe regulacje unijne wprowadzają jako obowiązek dla banków monitorowanie beneficjentów rzeczywistych, powiązań politycznych i analizy potencjalnego ryzyka hybrydowego: integracja AI oraz ocena powiązań korporacyjnych i personalnych.
7. Współpraca z GIIF i KNF
   Raportowanie STR/SAR powinno zawierać potencjalne przypadki podporządkowania i infiltracji – sygnały interceptowane w systemach RIS, prace KNF nad scenariuszami scenariuszową analizą powiązań politycznych.
8. Cyber‑wsparcie wykrywania
   Siatki sabotażu zazwyczaj zaczynają się od phishingu i naruszeń IT; bank AML-CFT departamenty muszą integrować alerty cyberbezpieczeństwa oraz monitoring transferów oddziałujących z zagranicą.

Moduł 3: Regulacje AML / CFT dla banków – co zmienia AMLA, FATF i EBA

3. Nowy Single AML Rulebook i AMLA (2024–2025)
   Od 2024 r. EU wprowadza bezpośredni porządek AML w postaci rozporządzeń AML Regulation i AML Directive (AMLD VI). Utworzono AMLA (European Authority for AML/CFT), która wprowadza harmonizację procedur due diligence i współpracę między FIU.
4. Travel‑Rule dla Crypto i fiat (EBA i TFR II)
   EBA wydała wytyczne dotyczące minimalnej informacji accompanying crypto-asset transfers (Travel Rule), zgodnie z Regulation EU 2023/1113 – obejmujące CASP i VASP; banki jako gatekeeperzy muszą implementować analogiczne treści.
5. Wytyczne EBA dotyczące compliance officers
   Zalecenia określają kompetencje officerów AML/CFT w bankach: wymóg personelu z wiedzą o securitization, CTF i ryzyku terroryzmu; cross-border monitoring oraz due diligence struktur powiązanych z państwami sponsorującymi.
6. Role EI supervisory authorities (ECB, EBA)
   Nadzór nad bankami obejmuje silne testy stressowe AML/CFT, audyty due diligence oraz kryteria governance (np. AML colleges), zgodnie z regulacjami unijnymi obowiązującymi od 2025.
7. Moneyval / GIIF – rola krajowych FIU
   Moneyval obserwuje wdrożenie standardów, a GIIF w Polsce raportuje STRy uwzględniające podejrzane schematy TF i infiltracje; kluczowa jest adaptacja policy i procedur do lokalnych zaleceń.
8. Wymagania FATF Recommendation 6
   Sankcje finansowe wobec osób fizycznych i podmiotów powiązanych z terroryzmem muszą być automatycznie zamrażane; zaostrzenie procedur monitoringu transakcji z podmiotami na listach UN Security Council i EU Financial sanctions.

Moduł 4: Zalecenia wdrożeniowe dla departamentów AML banków

3. Zintegrowany risk-based approach
   AML i CFT integrowane w systemach banków muszą uwzględniać terroryzm i infiltracje – segmenty klientów: high-risk geography + politically exposed linked + digital-only entities.
4. Monitoring transakcji i pattern detection
   Weryfikacja niestandardowych powtarzających się transferów do regionów konfliktowych, influx-by-influx anomalnych cross-border flows – integracja danych cyber z danymi finansowymi.
5. Weryfikacja beneficjenta rzeczywistego i strukturyji ownership
   Pogłębione due diligence dla kont firm powiązanych ze sponsorowanymi państwami lub osobami PEP z list terroryzmu; analiza ultimate beneficial owner i historycznych transakcji.
6. Współpraca z regulatorami i FIU
   Regularne przekazywanie STR z oznaczeniem sygnałów TF i szpiegostwa; udział w kanałach AMLA/FIU network; przekazywanie danych w czasie rzeczywistym.
7. Zasady sankcji finansowych
   Automatyczne blokowanie funduszy wobec osób na listach (UN, EU, Treasury), konieczność posiadania lists checking systems i procedur eskalacji.
8. Program szkoleń i podnoszenie kompetencji
   Departament AML powinien być regularnie szkolony w zakresie nowych typologii TF i schematów infiltracji, z udziałem threat intelligence i regularnego audytu procedur.