Moduł 1: Konstrukcja regulacyjna AML/CFT w ujęciu UKNF – rola procedury jako centralnego narzędzia zarządzania ryzykiem
Pierwszy moduł koncentruje się na systemowym rozumieniu stanowiska UKNF jako dokumentu interpretacyjno-nadzorczego, który nie tylko odzwierciedla obowiązki ustawowe, ale nadaje im wymiar operacyjny. Uczestnicy poznają sposób, w jaki KNF postrzega Procedurę AML/CFT – jako spójny, komplementarny i dostosowany do modelu biznesowego system zarządzania ryzykiem, a nie formalny dokument compliance. Szczególny nacisk zostanie położony na konieczność dostosowania procedury do charakteru działalności, skali operacji, profilu klientów oraz struktury organizacyjnej, w tym relacji grupowych. Omówione zostanie również znaczenie zatwierdzenia procedury przez kadrę zarządzającą oraz jej cyklicznej aktualizacji jako elementu nadzoru korporacyjnego.
________________________________________
Moduł 2: Podejście oparte na ryzyku (Risk-Based Approach) – oczekiwania KNF wobec identyfikacji, klasyfikacji i aktualizacji ryzyka
Moduł drugi rozwija kluczowy filar stanowiska UKNF – podejście oparte na ryzyku. Uczestnicy przeanalizują, w jaki sposób instytucja obowiązana powinna konstruować własną ocenę ryzyka (ORI), uwzględniając czynniki klienta, geograficzne, produktowe i transakcyjne. Szczególna uwaga zostanie poświęcona wymogowi tworzenia matryc ryzyka oraz przypisywania klientów do kategorii ryzyka na podstawie jasno zdefiniowanych parametrów. Omówione zostanie także znaczenie aktualizacji oceny ryzyka oraz jej charakter jako dokumentu wrażliwego, który ujawnia słabości systemu AML/CFT. KNF podkreśla, że bez prawidłowej identyfikacji ryzyka niemożliwe jest skuteczne stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego, co czyni ten obszar fundamentem całego systemu.
________________________________________
Moduł 3: Środki bezpieczeństwa finansowego – operacyjne zastosowanie i intensyfikacja działań w zależności od poziomu ryzyka
Trzeci moduł obejmuje szczegółową analizę środków bezpieczeństwa finansowego w ujęciu praktycznym. Szkolenie koncentruje się na tym, jak KNF oczekuje różnicowania zakresu i intensywności działań w zależności od poziomu ryzyka, w tym stosowania środków uproszczonych i wzmożonych. Szczególny nacisk zostanie położony na przypadki wysokiego ryzyka, takie jak relacje z PEP, transakcje nietypowe czy relacje z jurysdykcjami wysokiego ryzyka. Omówione zostaną również konkretne działania oczekiwane przez nadzór, takie jak pogłębiona weryfikacja źródła majątku, rozszerzony zakres dokumentacji, zwiększona częstotliwość aktualizacji danych oraz zaangażowanie kadry zarządzającej w decyzje o relacji biznesowej.
________________________________________
Moduł 4: Beneficjent rzeczywisty, identyfikacja klienta i monitoring relacji – standardy dowodowe i dokumentacyjne
Moduł czwarty koncentruje się na jednym z najbardziej wymagających obszarów nadzorczych – identyfikacji beneficjenta rzeczywistego oraz bieżącym monitoringu relacji gospodarczych. Uczestnicy poznają oczekiwania KNF w zakresie podejmowania aktywnych działań identyfikacyjnych, nawet w przypadku złożonych struktur właścicielskich, oraz konieczność niezależnej weryfikacji danych (a nie wyłącznie polegania na rejestrach). Szczególny nacisk zostanie położony na obowiązek dokumentowania wszystkich działań, w tym trudności identyfikacyjnych oraz decyzji podejmowanych przez instytucję. Moduł obejmuje także analizę ciągłego monitorowania transakcji i zgodności działań klienta z jego profilem ryzyka, co stanowi kluczowy element nadzoru operacyjnego.
________________________________________
Moduł 5: Governance AML/CFT – rola AMLRO, raportowanie zarządcze i odpowiedzialność organizacyjna
Piąty moduł przedstawia AML/CFT jako element systemu zarządzania organizacją, a nie wyłącznie funkcję compliance. Omówiona zostanie rola AMLRO oraz kadry zarządzającej w kontekście odpowiedzialności za wdrożenie i funkcjonowanie systemu AML/CFT. Szczególna uwaga zostanie poświęcona znaczeniu informacji zarządczej, agregacji danych oraz raportowania ryzyka na poziomie strategicznym. Uczestnicy przeanalizują również wymagania dotyczące ciągłości działania, zastępowalności funkcji oraz integracji AML/CFT z procesami biznesowymi. KNF wyraźnie wskazuje, że skuteczny system AML wymaga zaangażowania najwyższego kierownictwa i nie może być delegowany wyłącznie do poziomu operacyjnego.
________________________________________
Moduł 6: System szkoleniowy i dowodowy – oczekiwania KNF w zakresie kompetencji, dokumentacji i kontroli
Ostatni moduł skupia się na aspektach często niedoszacowanych, ale kluczowych z perspektywy nadzorczej – systemie szkoleń oraz dokumentowaniu działań AML/CFT. Uczestnicy poznają wymagania KNF dotyczące obowiązkowych szkoleń dla pracowników, ich cykliczności oraz konieczności pełnego udokumentowania procesu szkoleniowego. Omówione zostanie również znaczenie dokumentacji jako dowodu spełnienia obowiązków – każda czynność AML/CFT musi być możliwa do odtworzenia i uzasadnienia przed organem nadzoru. Moduł kończy się analizą konsekwencji braku procedur lub ich niespójności, które mogą prowadzić do sankcji administracyjnych i podważenia skuteczności całego systemu.