Moduł 1: Unijny wymiar AML – powstanie AMLA i jego wpływ na instytucje
1. Powstanie i mandat AMLA:
• Struktura organizacyjna AMLA, lokalizacja (Frankfurt), skład organów zarządzających i zakres ich kompetencji.
• Dualna rola AMLA: nadzór bezpośredni nad instytucjami wysokiego ryzyka (CASP, fintechy, cross-border banking) oraz pośredni nadzór poprzez wytyczne dla krajowych organów.
• Wpływ powstania AMLA na krajowy rynek – obowiązek spójności procedur AML w całej UE.
2. Single Rulebook – co zmienia dla instytucji obowiązanych:
• Harmonizacja wymogów AML w UE – wspólne standardy KYC, beneficjenta rzeczywistego, monitoringu transakcji i raportowania.
• Jak Single Rulebook zmieni praktykę w Polsce: przykłady różnic względem dotychczasowych rekomendacji KNF i praktyk GIIF.
• Praktyczny wpływ: konieczność dostosowania wewnętrznych regulacji i systemów IT.
3. Koordynacja FIU i FIU.net:
• Rola FIU.net w wymianie danych pomiędzy państwami UE.
• Nowe zasady przetwarzania danych wrażliwych: interoperacyjność systemów raportowania SAR.
• Wpływ AMLA na standardy techniczne i bezpieczeństwo przesyłu danych.
4. Priorytetowe obszary AMLA 2025:
• Szczególny nacisk na sektor kryptowalut (CASPs) – harmonizacja rejestracji i nadzoru, przeciwdziałanie „jurisdiction shopping”.
• Ryzyko w nowych technologiach (fintech, AI w usługach finansowych).
• Rola AMLA w koordynacji działań dotyczących prania pieniędzy w obszarze cyberprzestępczości.
5. Wdrożenie unijnych standardów AML w Polsce:
• Harmonogram działań: nowe obowiązki dla instytucji finansowych i niefinansowych do 2026 r.
• Jak przygotować organizację na nadchodzące zmiany: audyt procesów, dostosowanie procedur, przygotowanie kadry.

Moduł 2: Perspektywa nadzorcza KNF – wyzwania AML/CFT w polskim sektorze finansowym
1. Wyniki nadzoru KNF 2024:
• Nadzór nad sektorem bankowym – analiza ryzyka prawnego związanego z kredytami hipotecznymi walutowymi.
• Początek nadzoru nad instytucjami pożyczkowymi: wymogi kapitałowe, procedury rejestrowe i ich wpływ na sektor.
• Wnioski z procesu mediacji kredytów walutowych – redukcja ryzyka systemowego.
2. Ochrona konsumentów i sygnalistów:
• Nowe obowiązki wynikające z ustawy o ochronie sygnalistów i ich wpływ na compliance AML.
• Rola UKNF w reagowaniu na naruszenia ochrony konsumentów w sektorze finansowym.
3. Nadzór nad kryptowalutami i fintechami:
• Przygotowania KNF do nadzoru nad rynkiem kryptoaktywów, w tym wymogi rejestracyjne i AML dla dostawców portfeli i giełd krypto.
• Wpływ technologii finansowych (FinTech, RegTech) na podejście nadzorcze.
4. Sankcje administracyjne i układ w warunkach nadzwyczajnego złagodzenia sankcji:
• Nowa instytucja prawna pozwalająca obniżyć kary finansowe nawet o 90%.
• Wymogi i warunki skorzystania z tej procedury oraz jej wpływ na kulturę zgodności.
5. Priorytety nadzorcze KNF na 2025 r.:
• Cyberbezpieczeństwo jako element AML.
• Integracja wymogów ESG i ich wpływ na ocenę ryzyka AML.
Zapowiedź kontroli ukierunkowanych na raportowanie AML i procedury KYC.

Moduł 3: Rola i doświadczenia GIIF – praktyczne aspekty analityczne
1. Wzrost raportowania SAR i transakcji ponadprogowych:
• Wzrost liczby SAR o ponad 71,3% w 2024 r. i jego przyczyny (m.in. wzrost zgłoszeń z instytucji obowiązanych).
• Przykładowe nieprawidłowości ujawniane w zgłoszeniach (błędy w opisach transakcji, niewystarczające uzasadnienia).
• Jak prawidłowo konstruować SAR – przykłady poprawnych i błędnych raportów.
2. Kierunki analiz GIIF – „sanitized cases”:
• Typowe schematy prania pieniędzy w Polsce: karuzele VAT, wykorzystanie spółek wydmuszek, sektor kryptowalut.
• Przykłady finansowania terroryzmu ujawnione przez GIIF i ich znaczenie dla praktyki instytucji obowiązanych.
3. Wymiana informacji krajowych i międzynarodowych:
• Współpraca z prokuraturą, KAS, CBA, ABW, policją oraz organami UE.
• Procedury wymiany danych – wymagania bezpieczeństwa i standardy sprawozdawcze.
• Przykłady współpracy z zagranicznymi jednostkami FIU (Egmont Group).
4. Kontrole i postępowania administracyjne:
• Najczęstsze uchybienia wykrywane przez GIIF: brak oceny ryzyka, niedostateczne szkolenia, brak monitoringu beneficjentów rzeczywistych.
• Jak przygotować się do kontroli GIIF – lista kontrolna dokumentów i działań.
5. Implementacja goAML:
• Przejście na nową platformę raportowania SAR (goAML).
• Korzyści z ustrukturyzowanego raportowania: lepsze filtrowanie danych, automatyzacja.
• Jak przygotować instytucję do migracji systemu raportowego.
Moduł 4: Ocena ryzyka i obowiązki instytucji obowiązanych
1. Podejście oparte na ryzyku (RBA):
• Definicja i wymogi RBA w AML/CFT.
• Jak tworzyć i aktualizować wewnętrzne oceny ryzyka klientów, produktów i kanałów dystrybucji.
2. KYC i monitoring transakcji:
• Proces identyfikacji klienta (CDD) oraz wzmożona analiza w przypadku PEP, sektorów wysokiego ryzyka i klientów nierezydentów.
• Metody wykrywania nietypowych wzorców transakcyjnych.
3. Raportowanie i dokumentowanie działań AML:
• Obowiązek dokumentowania każdej fazy procesu AML: onboarding, monitoring, analiza, zgłaszanie.
• Znaczenie prowadzenia audytowalnych ścieżek kontroli.
4. Kultura compliance i odpowiedzialność kadry:
• Odpowiedzialność członków zarządu za niewdrożenie AML.
• Rola oficerów AML i raportowania do najwyższego szczebla zarządzania.
5. Najczęstsze błędy instytucji obowiązanych:
• Przykłady rzeczywistych uchybień wykrytych w 2024 r. przez KNF i GIIF.
• Rekomendacje dotyczące uszczelnienia procedur.