Aktualne zmiany i orzecznictwo VAT 2021/2022, rewolucja w fakturowaniu (e-Faktura) – problemy rozliczania VAT w branży wodnokanalizacyjnej, komunalnej oraz energetycznej i ciepłowniczej

SZKOLENIE ONLINE wykład na żywo
z możliwością zadawanie pytań przez chat

Odbiorcy:
Szkolenie przeznaczone jest dla księgowych, w szczególności dla osób bezpośrednio odpowiedzialnych za przygotowanie pliku JPK VAT, kierowników i pracowników działów księgowości, sprawozdawczości. Szkolenie przeznaczone jest również dla osób wystawiających faktury, w tym faktury korygujące, ponieważ wiele zmian od 2021 r. dotyczy obowiązków związanych z prawidłowym wystawianiem faktur i faktur korygujących. Szkolenie przeznaczone także dla menadżerów i dyrektorów finansowych odpowiedzialnych za prawidłowe rozliczenia VAT w organizacji. Szkolenie przeznaczone jest również dla głównych księgowych, dyrektorów finansowych, kierowników odpowiedzialnych za delegowanie zadań (dostęp do KSeF) i za prawidłowe wywiązywania się jednostki z obowiązków VAT

Cel szkolenia:
Celem szkolenia jest omówienie zmian VAT 2021 w kontekście problematycznych zagadnień występujących wśród podatników z branży wodnokanalizacyjnej, komunalnej oraz energetycznej i ciepłowniczej. W szczególności omówione zostaną zmiany do pliku JPK VAT z 1 lipca oraz od 1 października 2021 r.
Oprócz omówienia zmian VAT, celem szkolenia jest również aktualizacja wiedzy na temat najczęstszych zagadnień branżowych, w tym przedstawienie najnowszych interpretacji oraz orzecznictwa. Podczas szkolenia od strony praktycznej zostaną omówione także uprawnienia i obowiązki związane z narzędziami na co dzień stosowanymi przez podatników z branży wodnokanalizacyjnej, komunalnej oraz energetycznej i ciepłowniczej, tj. mechanizm podzielonej płatności oraz biała lista VAT.
Celem szkolenia jest pozyskanie przez uczestników wiedzy na temat nowych zasad wystawiania faktur, jakie zaczną obowiązywać od 1 stycznia 2022 r. Nowe zasady wynikają z wdrożenia tzw. e-Faktury.

Na szkoleniu omawiane będą zagadnienia dotyczące dostępu do systemu służącego wystawianiu e-Faktur (KSeF) i zasady wystawiania e-Faktur. Szczegółowo zostanie omówiona treść e-Faktury na podstawie schemy udostępnionej przez Ministerstwo Finansów e-Faktury. Na szkoleniu przedstawione będą również zmiany w zakresie faktur korygujących, duplikatów i terminów wystawiania faktur.

PROGRAM:

I. Rozliczanie usług ciągłych. Rozliczanie dostaw ciągłych. Właściwa data sprzedaży na fakturach i w JPK.
II. Oznaczanie sprzedaży do podmiotów powiązanych. Atrybut „TP” w JPK VAT po zmianach od 1 lipca 2021 r.
III. Planowane zmiany w fakturowaniu sprzedaży – e-Faktura (od 1 października 2021 r.)
a) Czy i kiedy e-Faktura stanie się obowiązkowa?
b) Zasady e-fakturowania.
c) Korzyści ze stosowania e-Faktur.
d) Zmiana zasad wystawiania faktur korygujących.
e) Likwidacja duplikatów faktur.
IV. Co według organów podatkowych może być opodatkowane 8%? Przegląd branżowych WIS.
V. Usługi najmu. Refaktury mediów i innych usług.
VI. Sprzedaż a symbole GTU – zmiany od 1 lipca 2021 r.
VII. Nielegalny pobór wody. Nielegalny pobór energii elektrycznej. Kiedy nota, kiedy faktura VAT?
VIII. Transakcje na nieruchomościach.
a) Dostawa gruntów.
b) Dostawa budynków, budowli i ich części.
c) Nowość (od 1 października 2021 r.) – nowa forma rezygnacji ze zwolnienia dla dostawy budynku, budowli lub ich części
d) Prawidłowe rozliczenia aportów u wnoszącego i otrzymującego.
IX. Mechanizm podzielonej płatności – zmiany od 1 lipca i 1 października 2021 r.
1. Kiedy MPP jest obowiązkowy a kiedy dobrowolny?
2. Uchylenie atrybutu „MPP” w pliku JPK VAT od 1 lipca 2021 r.
3. Rozszerzenie towarów objętych obowiązkiem MPP.
4. Przelewy pomiędzy własnymi rachunkami.
5. Sprawdzanie białej listy VAT a przelewy MPP.
X. Większy wybór okresu rozliczeniowego, w którym można odliczyć podatek naliczony.
XI. Ujęcie faktur korygujących zakupowych, co przyniosły zmiany do JPK VAT od l lipca 2021?
XII. Bilety za przejazd jako faktury VAT – likwidacja wymogu przejazdu na odległość nie mniejsza niż 50 km.
XIII. Uproszczenia w odliczaniu VAT od wydatków związanych z pojazdami samochodowymi.
XIV. Uproszczenia w imporcie usług.
XV. Zmiany w uldze na złe długi.
a) Uproszczenia w korzystaniu z ulgi na złe długi.
b) Jak raportować w JPK VAT?
XVI. Korekta JPK_VAT a czynny żal.

Warunki rezygnacji:Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.