FINANSOWANIE GRUP KAPITAŁOWYCH Wybrane aspekty kredytowe, organizacyjne i prawne w ocenie ryzyka finansowania przez bank podmiotów z grupy kapitałowej z uwzględnieniem ostatnich zmian w Prawie.

SZKOLENIE ONLINE wykład na żywo
z możliwością zadawania pytań przez chat

Jednodniowe szkolenie adresowane do pracowników banków zajmujących się oferowaniem produktów kredytowych klientom korporacyjnym, którzy prowadzą swoją działalność w ramach grupy podmiotów powiązanych tworząc formalne i nieformalne grupy kapitałowe.

Szkolenie ma na celu zapoznanie uczestników z najbardziej istotnymi aspektami finansowania takich podmiotów oraz zwrócenie uwagi zarówno na kwestie prawne jak też aspekty oceny ryzyka kredytowego i budowania odpowiedniej struktury transakcji mając na uwadze specyfikę uwarunkowań działania i powiązań jakie mogą wystąpić w ramach grupy kapitałowej.

Szkolenie zarówno dla analityków kredytowych jak i doradców klienta.
Przydatne również dla audytorów, którzy zajmują się oceną prawidłowości działalności kredytowej w banku oraz oceną procesów monitoringowych.

PROGRAM:

I. Rozgrzewka analityczna.

• Pojęcie grupy kapitałowej w ustawie o rachunkowości i przepisach podatkowych
• Typy grup kapitałowych i rodzaje powiązań oraz modele funkcjonowania
• Pojęcie konsolidacji sprawozdań finansowych
• Pojęcie Podatkowej Grupy Kapitałowej, Grupy VAT, Polskiej Spółki Holdingowej

II. Funkcjonowanie grup kapitałowych po nowelizacji prawa handlowego w Polsce w 2022r.

• Pojęcie interesu spółki zależnej i interesu grupy kapitałowej
• Pojęcie wiążącego interesu spółki dominującej dla spółki zależnej
• Odpowiedzialność spółki dominującej za zadłużenie spółki zależnej

III. Sposoby pozyskiwania finansowania w ramach grup kapitałowych.
• Podejście zdecentralizowane
• Podejście scentralizowane
• Instrumenty finansowania dłużne i właścicielskie
• Pojęcie regresu do spółki matki i formy regresu

IV. Analiza ryzyka kredytowego grup kapitałowych.
• Kwestia transferu dochodów w grupie kapitałowej a zagrożenia dla pozycji banków
• Pojęcie cen transferowych i zastosowanie w zagadnieniach finansowania grup kapitałowych. Pojęcie „safe harbour”
• Odpłatność poręczenia
• Kwestia uzależnienia od przepływów w ramach grupy kapitałowej
• Kwestie restrukturyzacji w ramach grupy kapitałowej. Zagrożenia podatkowe
• Całościowa analiza ryzyka kredytowego grupy kapitałowej przez bank-wybrane wskaźniki i ich interpretacja.

V. Typowy pakiet zabezpieczeń w finansowaniu grup kapitałowych.
• Zastaw rejestrowy i finansowy na akcjach/udziałach
• Poręczenie cywilne i wekslowe
• Umowa wsparcia projektu
• List patronacki
• Podporządkowanie długu

VI. Kształt umowy kredytowej w finansowaniu grupy kapitałowej – wybrane klauzule w różnych modelach finansowania.

VII. Restrukturyzacja zadłużenia grupy kapitałowej
• Formy restrukturyzacji. Znaczenie konwersji wierzytelności na udziały kapitałowe
• Kwestia wiodących umów w ramach grupy kapitałowej
• Kwestie finansowania wspomagającego restrukturyzację i wsparcia grupy kapitałowej dla restrukturyzacji jej członków

Warunki rezygnacji:Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.